Finansiell likviditet: en omfattande guide för att förstå den
-
Skilling Team
-
-
- Nyheter
- Handel
Vad är finansiell likviditet?
Finansiell likviditet är en individs eller företags förmåga att uppfylla kortsiktiga finansiella förpliktelser utan att ådra sig betydande förluster. Det är ett mått på mängden kontanter eller tillgångar som är lätt tillgängliga för att täcka omedelbara utgifter.
Detta koncept är väsentligt i finansförvaltningen, eftersom det säkerställer att ett företag kan uppfylla sina åtaganden och upprätthålla sin finansiella stabilitet. Det är också avgörande vid planering, eftersom det gör det möjligt för individer och företag att förbereda sig för oväntade utgifter och nödsituationer.
Likviditeten kan bedömas genom att undersöka företagets kassasaldo, kundfordringar, lager och andra tillgångar som enkelt kan omvandlas till kontanter. Generellt gäller att ju högre belopp kontanter och lätt konverterbara tillgångar är, desto högre är enhetens likviditet.
Det kan också mätas med hjälp av olika finansiella nyckeltal som bedömer företagets förmåga att uppfylla kortfristiga förpliktelser med hjälp av dess omsättningstillgångar.
Hur man beräknar likviditetskvoten
Det finns olika typer av likviditetskvoter; så här beräknar du var och en av dem:
1. Nuvarande förhållandet
Aktuellt förhållande mäter företagets förmåga att betala av sina kortfristiga skulder med hjälp av sina omsättningstillgångar. För att beräkna det, dividera de totala omsättningstillgångarna med de totala kortfristiga skulderna.
2. Snabbt förhållande
Snabbkvoten, även känd som syratestkvoten, mäter företagets förmåga att betala av sina kortfristiga skulder med hjälp av sina snabba tillgångar, som är tillgångar som enkelt kan omvandlas till kontanter. För att beräkna det, subtrahera varulagret från de totala omsättningstillgångarna och dividera resultatet med de totala kortfristiga skulderna.
3. Kassakvot!
Kassakvoten mäter företagets förmåga att betala av sina kortfristiga skulder med hjälp av dess likvida medel. För att beräkna det, dividera likvida medel med de totala kortfristiga skulderna.
Genom att beräkna dem kan individer och företag identifiera eventuella likviditetsproblem och vidta åtgärder för att åtgärda dem innan de blir ett problem.
Trade Demo: Riktiga handelsvillkor utan risk
Handla riskfritt på Skillings prisbelönta plattformar med ett 10k* demokonto.
Fördelar och nackdelar
Finansiell likviditet erbjuder många fördelar för företag, men det finns också några nackdelar med att ha för mycket likviditet.
| Fördelar | Nackdelar |
|---|---|
| Förbättrad kreditbetyg: en stark likviditetsposition kan förbättra ett företags kreditvärdighet och förmåga att säkra förmånliga lån | Lägre avkastning: Att hålla en stor summa pengar kan leda till lägre avkastning på investeringar och missade tillväxtmöjligheter |
| Flexibilitet: Likviditet ger företag möjlighet att fatta snabba beslut och dra nytta av möjligheter när de uppstår | Ineffektiv användning av resurser: För mycket likviditet kan vara en ineffektiv användning av resurser, eftersom kontanter och andra likvida tillgångar inte tas till produktiv användning |
| Nödfinansiering: En stark likviditetsposition kan hjälpa företag att hantera oväntade finansiella nödsituationer | Inflation: Det kan urholka värdet av kontanter med tiden. För mycket kontanter kan leda till förlust av köpkraft |
Sammantaget måste företag hitta en balans mellan att ha tillräckligt med likviditet för att klara sina kortsiktiga åtaganden och att investera i långsiktig tillväxt.
Typer av tillgångar och likviditet
Likviditet är den grad i vilken en tillgång snabbt och enkelt kan omvandlas till kontanter. I allmänhet gäller att ju mer likvid en tillgång är, desto lättare kan den säljas eller handlas på marknaden.
Här är några av de vanligaste typerna av tillgångar och deras likviditetsnivåer:
- Kassa och likvida medel
- Dessa är de mest likvida eftersom de lätt kan omvandlas till kontanter med liten eller ingen värdeförlust.
- Omsättningsbara värdepapper
- Detta är värdepapper som enkelt kan säljas på marknaden, såsom aktier och obligationer. Deras likviditet beror på marknadsförhållanden och handelsvolym .
- Kundreskontra
- Detta är belopp som är skyldiga ett företag av dess kunder sålda på kredit. Likviditeten beror på kundernas kreditvärdighet och den tid det tar att samla in betalningar.
- Inventering
- Detta hänvisar till de varor som ett företag har. Dess likviditet beror på efterfrågan på produkterna och den tid det tar att sälja dem.
- Egendom, anläggning och utrustning
- Detta är långsiktiga tillgångar som används för att producera varor eller tillhandahålla tjänster. Deras likviditet är i allmänhet låg eftersom de inte enkelt kan säljas eller omvandlas till kontanter.
- Immateriella tillgångar
- Detta är tillgångar som inte har någon fysisk form men har värde, såsom patent, varumärken och goodwill. De har också låg likviditet eftersom de inte enkelt kan säljas eller omvandlas till kontanter.
Genom att upprätthålla en sund blandning av likvida och illikvida tillgångar kan företag säkerställa att de har tillräckligt med kontanter för att uppfylla sina kortsiktiga åtaganden samtidigt som de tillämpar sin långsiktiga tillväxtstrategi.
Hantering av rörelsekapital
Effektiv hantering av rörelsekapital är avgörande för företag och innebär att optimera kassaflödet, hantera lagernivåer och samla in kundfordringar i tid för att möta finansiella åtaganden.
Ett av huvudmålen är att upprätthålla ett positivt kassaflöde, vilket är skillnaden mellan ett företags in- och utflöden. Det säkerställer att ha tillräcklig likviditet för att täcka kortsiktiga utgifter.
En annan viktig aspekt är lagerhantering. Företag måste upprätthålla en optimal lagernivå för att säkerställa att de kan uppfylla kundorder utan att ha för stora mängder lager.
Rörelsekapitalhantering innebär också att hantera reskontra för att säkerställa att kunderna betalar sina fakturor i tid.
Assets management
Kapitalförvaltning hänvisar till processen att hantera en organisations tillgångar för att maximera deras värde och minimera deras risk.
Även om det är viktigt för en organisation att ha tillräcklig likviditet för att uppfylla sina åtaganden, kan överskottslikviditet resultera i lägre avkastning på investeringen. Därför måste kapitalförvaltare noggrant analysera sin portfölj av tillgångar och justera sina innehav efter behov för att säkerställa en optimal balans mellan likviditet och lönsamhet.
En annan viktig aspekt av kapitalförvaltning är diversifiering. På så sätt kan en organisation sprida sin risk och minska sin exponering mot en viss tillgång eller sektor.
Effektiv tillgångsförvaltning innebär också att övervaka och analysera prestanda för en specifik organisations tillgångar. Genom att regelbundet se över och justera sina innehav kan kapitalförvaltare säkerställa att de maximerar värdet på sina tillgångar och minimerar sin riskexponering.
Detta är inte investeringsråd. Historisk utveckling indikerar inte framtida resultat.
